Bộ Tài bongdaso com nâng chuẩn quản lý nhà đầu tư nước ngoài

Làm rõ nghĩa vụ của nhà đầu tư và tổ chức cung cấp dịch vụ

Ngày 3/7/2025, Bộ Tài chính ban hành Văn bản hợp nhất số 08/VBHN-BTC nhằm thống nhất toàn diện các quy định pháp lý đối với tổ chức, cá nhân nước ngoài tham gia hoạt động đầu tư chứng khoán tại Việt Nam. Văn bản hợp nhất này kết nối nội dung từ Thông tư số 51/2021/TT-BTC và Thông tư số 20/2025/TT-BTC, mang tính hệ thống và cập nhật đồng bộ với các quy định pháp luật hiện hành trong lĩnh vực doanh nghiệp, chứng khoán và đầu tư nước ngoài.

Văn bản hợp nhất số 08/VBHN-BTC được xem là bước đi quan trọng nhằm chuẩn hóa toàn bộ nghĩa vụ của nhà đầu tư nước ngoài khi tham gia thị trường chứng khoán Việt Nam. Các nghĩa vụ được hướng dẫn một cách toàn diện, từ việc mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp, tài khoản lưu ký, đến công bố thông tin sở hữu, kê khai thuế, phí và báo cáo giao dịch định kỳ. Đáng lưu ý, nhà đầu tư có trách nhiệm tuân thủ nghiêm các quy định về công khai, minh bạch và tuyệt đối không được thao túng giá hoặc tạo cung - cầu giả tạo trên thị trường.

Đối với các tổ chức cung cấp dịch vụ như công ty chứng khoán, ngân hàng lưu ký, công ty quản lý quỹ, văn bản hợp nhất đặt ra những yêu cầu cụ thể về việc phân định rõ ràng giữa giao dịch trong và ngoài nước, bảo mật thông tin khách hàng, và nghĩa vụ phối hợp đầy đủ với các cơ quan quản lý trong công tác báo cáo, giám sát dòng vốn đầu tư. Những yêu cầu này góp phần nâng cao hiệu quả quản lý dòng vốn nước ngoài, phòng ngừa rủi ro và thúc đẩy hoạt động đầu tư minh bạch, ổn định.

Đặc biệt, việc cấp, thay đổi và đình chỉ mã số giao dịch cho nhà đầu tư nước ngoài cũng được quy định cụ thể. Quy trình này được thực hiện thông qua hệ thống do Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam vận hành, bảo đảm cơ chế kiểm soát chặt chẽ với sự tham gia giám sát của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và các thành viên lưu ký. Thủ tục đăng ký, cập nhật hoặc tạm ngừng mã số giao dịch đều được triển khai minh bạch, đúng trình tự pháp lý.

Đồng bộ hệ sinh thái pháp lý

Một trong những điểm mới nổi bật của Văn bản hợp nhất số 08/VBHN-BTC là quy định tất cả các báo cáo của nhà đầu tư và tổ chức dịch vụ có liên quan đều phải được thực hiện qua hệ thống điện tử quản lý của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và phải được lưu trữ trong thời gian tối thiểu là 05 năm.

Quy định này áp dụng với các kỳ báo cáo hàng ngày, hai tuần, hàng tháng và hàng năm. Trong trường hợp bất khả kháng, nhà đầu tư có thể nộp báo cáo bản giấy kèm dữ liệu điện tử, bảo đảm tính linh hoạt nhưng vẫn giữ yêu cầu minh bạch, kỷ luật báo cáo tài chính.

Bên cạnh đó, văn bản cũng được xây dựng trên tinh thần đồng bộ với Luật Doanh nghiệp sửa đổi và Luật Chứng khoán sửa đổi, tạo nền tảng pháp lý nhất quán nhằm nâng cao chất lượng điều hành, thúc đẩy dòng vốn đầu tư nước ngoài phát triển ổn định và bền vững. Sự liên kết chặt chẽ giữa các văn bản pháp lý giúp nâng cao tính khả thi trong triển khai và là cơ sở để các cơ quan quản lý, doanh nghiệp và nhà đầu tư cùng vận hành trong một hệ thống minh bạch, hiệu quả.

Việc ban hành văn bản hợp nhất lần này không chỉ giúp giảm thiểu sự chồng chéo về quy định mà còn thể hiện rõ vai trò điều phối pháp lý chủ động của Bộ Tài chính trong điều hành thị trường chứng khoán. Đồng thời, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, các sở giao dịch chứng khoán, tổ chức lưu ký và các thành viên thị trường sẽ tiếp tục đóng vai trò nòng cốt trong công tác triển khai, giám sát và đảm bảo tuân thủ các nghĩa vụ đã được pháp luật quy định.

Văn bản hợp nhất số 08/VBHN-BTC không thay thế hiệu lực pháp lý của hai thông tư gốc, nhưng việc hợp nhất nội dung trong một văn bản duy nhất giúp cộng đồng nhà đầu tư quốc tế dễ dàng tra cứu, áp dụng và tuân thủ các quy định pháp lý trong quá trình tham gia thị trường chứng khoán Việt Nam.

Đọc Văn bản hợp nhất số 08/VBHN-BTCtại đây.