Nguyên tắc thanh toán tại ngày thanh toán cuối cùng khi thực hiện hợp đồng bongdaso dữ liệu phái sinh

Cụ thể, theo khoản 4, Điều 11, Thông tư 58/2021/TT-BTC của Bộ Tài chính, đối với hoạt động bongdaso dữ liệu toán khi thực hiện hợp đồng, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện bongdaso dữ liệu toán tại ngày bongdaso dữ liệu toán cuối cùng theo nguyên tắc sau:

Thứ nhất,trường hợp bongdaso dữ liệu toán bằng tiền: Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam tính toán nghĩa vụ bongdaso dữ liệu toán tách biệt theo từng nhà đầu tư và theo từng thành viên bù trừ. Thành viên bù trừ bên phải trả phải chuyển đủ tiền vào tài khoản tiền gửi bongdaso dữ liệu toán mở tại ngân hàng bongdaso dữ liệu toán. Thành viên bù trừ bên được nhận có nghĩa vụ thực hiện bongdaso dữ liệu toán cho nhà đầu tư ngay sau khi tiếp nhận bongdaso dữ liệu toán từ Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam;

Thứ hai, trường hợp bongdaso dữ liệu toán dưới hình thức chuyển giao tài sản cơ sở: thành viên bù trừ bên bán phải chuyển giao đủ số lượng và đúng loại tài sản cơ sở hoặc tài sản có thể chuyển giao theo hợp đồng chứng khoán phái sinh vào tài khoản chứng khoán ký quỹ theo yêu cầu của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.

Trường hợp thiếu chứng khoán để chuyển giao, thành viên bù trừ được sử dụng chứng khoán vay từ hệ thống vay và cho vay chứng khoán của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam để bongdaso dữ liệu toán theo Quy chế của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.

Thành viên bù trừ bên mua chỉ được nhận tài sản chuyển giao sau khi đã bongdaso dữ liệu toán đủ tiền theo yêu cầu của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, sau đó phân bổ cho nhà đầu tư bên mua ngay sau khi nhận được tài sản chuyển giao;

Thứ ba, trường hợp thành viên bù trừ không đủ tiền để bongdaso dữ liệu toán hoặc không đủ trái phiếu Chính phủ để chuyển giao trong khoảng thời gian theo quy định, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam được thực hiện bongdaso dữ liệu toán hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ bằng tiền.

Trong trường hợp này, thành viên bù trừ không đủ tiền để bongdaso dữ liệu toán hoặc trái phiếu Chính phủ để chuyển giao có trách nhiệm bồi thường cho thành viên bù trừ liên quan thông qua Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, với số tiền có giá trị không thấp hơn 5% giá trị bongdaso dữ liệu toán hợp đồng. Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam quy định việc xác định giá trị và phương thức bongdaso dữ liệu toán bồi thường.

Cũng cần lưu ý rằng, việc bù trừ chứng khoán phái sinh được Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện theo từng tài khoản của nhà đầu tư, thành viên bù trừ theo nguyên tắc các vị thế đối ứng của cùng một chứng khoán phái sinh có cùng thời điểm đáo hạn trên cùng một tài khoản được Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam đối trừ để xác định số vị thế ròng chứng khoán phái sinh trên tài khoản đó.