bongdaso

Khuyến nghị

NỘI DUNG

1. bongdaso hệ thống pháp lý

1, 2

- Phạm vi của tội phạm hình sự rửa tiền

+ Hình sự hóa tội rửa tiền

+ Áp dụng tội phạm rửa tiền vào tất cả bongdaso tội nghiêm trọng với mục đích tập hợp thành một phạm vi rộng nhất bongdaso tội phạm nguồn của tội rửa tiền

+ bongdaso tội phạm nguồn của tội rửa tiền cần bao trùm cả hành vi xảy ra tại một quốc gia khác, mà hành vi đó cấu thành tội phạm tại quốc gia đó, đồng thời nó cấu thành tội phạm tiền thân nếu nó xảy ra trong nước

3

- bongdaso biện pháp tạm thời và tịch thu

+ bongdaso biện pháp pháp lý, để cho phép bongdaso cơ quan có thẩm quyền tịch thu tài sản đã được tẩy rửa, bongdaso khoản thu từ rửa tiền hoặc từ bongdaso tội phạm nguồn, bongdaso công cụ được sử dụng hoặc định sử dụng để thực hiện bongdaso tội phạm này, hoặc tài sản có giá trị tương đương mà không gây ảnh hưởng gì tới quyền của bongdaso bên thứ ba có thiện chí (bona fide).

+ bongdaso biện pháp đó cần bao gồm bongdaso quyền để: (a) Nhận dạng, lần theo dấu vết và đánh giá tài sản sẽ bị tịch thu; (b) Tiến hành bongdaso biện pháp tạm thời như phong toả và tạm giữ để ngăn chặn bất cứ giao dịch nào, chuyển giao hoặc huỷ hoại tài sản đó; (c) áp dụng bongdaso bước ngăn ngừa hoặc tránh bongdaso hành động nhằm hạn chế khả năng của nhà nước tìm ra tài sản sẽ bị tịch thu; và (d) Tiến hành bất cứ biện pháp điều tra thích hợp.

2. bongdaso biện pháp được bongdaso định chế tài chính và bongdaso loại hình phi tài chính thực hiện nhằm ngăn ngừa hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố

4

bongdaso quốc gia cần phải đảm bảo rằng luật bí mật của bongdaso định chế tài chính không ngăn cản việc triển khai bongdaso khuyến nghị của FATF

- Cập nhật, theo dõi thông tin về khách hàng (CDD) và lưu giữ hồ hơ:

5

+ Nhận dạng khách hàng và xác minh nhận dạng của khách hàng thông qua việc sử dụng những tài liệu, bongdaso dữ liệu và thông tin gốc, độc lập, đáng tin cậy^[1].

+ Xác định chủ sở hữu thụ hưởng và thực hiện bongdaso biện pháp thích hợp để xác minh nhận dạng của chủ sở hữu thụ huởng để định chế tài chính an tâm rằng định chế này biết được chủ sở hữu thụ hưởng là ai. Đối với bongdaso pháp nhân và bongdaso thoả thuận pháp lý, bongdaso định chế tài chính cần áp dụng bongdaso biện pháp thích hợp để hiểu được quyền sở hữu và cơ cấu kiểm soát của khách hàng.

+ Lấy thông tin về mục đích và bản chất của quan hệ kinh doanh.

+ Thực hiện CDD thường xuyên đối với quan hệ kinh doanh và kiểm soát kỹ lưỡng bongdaso giao dịch được thực hiện trong quá trình duy trì mối quan hệ đó để đảm bảo rằng bongdaso giao dịch đang tiến hành phù hợp với những hiểu biết của định chế tài chính về khách hàng đó, về hoạt động kinh doanh và về những rủi ro, khi cần thiết bao gồm cả nguồn gốc vốn của khách hàng đó.

6, 7

+ Thực hiện bongdaso biện pháp CDD đặc biệt đối với những người có quan hệ chính trị, bongdaso định chế tài chính, đối với hoạt động ngân hàng đại lý qua biên giới hoặc bongdaso quan hệ tương tự

8

+ Chú ý đặc biệt tới bất cứ mối đe doạ về rửa tiền nào có thể phát sinh từ bongdaso công nghệ mới hoặc đang phát triển có thể có lợi cho người nặc danh

9

+ bongdaso tiêu chí yêu cầu đối với trường hợp bongdaso định chế tài chính dựa vào bongdaso trung gian hoặc bongdaso bên thứ ba khác để thực hiện bongdaso mục từ (a) đến (c) của quy trình CDD hoặc để giới thiệu hoạt động kinh doanh

10

+ Duy trì, lưu giữ ít nhất trong 5 năm, tất cả bongdaso hồ sơ cần thiết về bongdaso giao dịch cả trong nước và quốc tế, cũng như bongdaso dữ liệu nhận dạng có được trong quá trình CDD

11

+ Chú ý đặc biệt tới tất cả bongdaso giao dịch lớn, bất thường, phức tạp và tất cả bongdaso khía cạnh bất thường của bongdaso giao dịch không có mục đích hợp pháp hay kinh tế rõ ràng

12

+ bongdaso yêu cầu về CDD và lưu giữ hồ sơ khách hàng được quy định trong Khuyến nghị 5, 6, 8 đến 11 áp dụng với bongdaso loại hình kinh doanh: (i)sòng bạc (ii)đại lý BĐS (iii) nhà buôn bán kim loại quý và đá quý…

- Báo cáo bongdaso giao dịch đáng ngờ và tuân thủ

13

+ Nếu một định chế tài chính nghi ngờ hoặc có những cơ sở hợp lý để nghi ngờ rằng khoản tiền này là khoản thu từ hoạt động phạm tội hoặc liên quan đến hoạt động tài trợ khủng bố, thì theo luật định, định chế đó phải báo cáo ngay những nghi ngờ của mình cho đơn vị tình báo tài chính (FIU)

14

+ bongdaso định chế tài chính, bongdaso giám đốc và nhân viên cần phải (i) Được bongdaso quy định pháp luật bảo vệ khỏi trách nhiệm hình sự và dân sự khi vi phạm bất cứ sự cấm đoán tiết lộ thông tin theo hợp đồng hay do bất cứ điều khoản luật pháp, quy chế hay hành chính nào khác đặt ra, nếu họ báo cáo những nghi ngờ của mình một cách trung thực cho FIU, thậm chí nếu họ không biết chính xác hoạt động phạm tội liên quan nào đã xảy ra và không kể đến hoạt động phi pháp thực sự có xảy ra hay không; (ii) Bị pháp luật cấm không cho phép tiết lộ về việc báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR) hoặc thông tin liên quan đang được báo cáo cho FIU

15,16

+ bongdaso định chế tài chính phải xây dựng bongdaso chương trình chống rửa tiền và tài trợ khủng bố

- bongdaso biện pháp khác nhằm ngăn chặn rửa tiền và tài trợ khủng bố

17

+ bongdaso quốc gia phải đảm bảo rằng có bongdaso biện pháp xử phạt hữu hiệu, phù hợp và có tính thuyết phục, dù đó là biện pháp hình sự, dân sự hoặc hành chính, để xử lý đối với bongdaso thể nhân hoặc pháp nhân nêu trong bongdaso khuyến nghị này, khi họ không tuân theo bongdaso yêu cầu về chống rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố.

18

+ bongdaso quốc gia không được chấp thuận cho việc thành lập hoặc chấp nhận hoạt động của bongdaso ngân hàng vỏ bọc. bongdaso định chế tài chính phải từ chối tham gia vào hoặc tiếp tục quan hệ ngân hàng đại lý với bongdaso ngân hàng vỏ bọc. bongdaso định chế tài chính cũng phải đề phòng việc thiết lập quan hệ với bongdaso đối tác là bongdaso định chế tài chính nước ngoài cho phép bongdaso ngân hàng vỏ bọc được sử dụng tài khoản của mình.

19

+ bongdaso quốc gia cần xem xét tính khả thi và hữu ích của hệ thống, trong đó bongdaso ngân hàng, định chế và trung gian tài chính khác sẽ báo cáo tất cả bongdaso giao dịch tiền tệ trong nước và quốc tế vượt quá một mức cố định nào đó cho một cơ quan trung ương quốc gia với cơ sở dữ liệu được vi tính hoá, sẵn sàng cho bongdaso cơ quan có thẩm quyền sử dụng trong phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, với bongdaso quy định bảo vệ chặt chẽ để đảm bảo sử dụng phù hợp thông tin đó.

20

+ bongdaso quốc gia cần xem xét việc áp dụng bongdaso khuyến nghị của FATF đối với bongdaso loại hình kinh doanh và ngành nghề, ngoài những loại hình kinh doanh và ngành nghề phi tài chính, có rủi ro về chống rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố. bongdaso quốc gia phải khuyến khích hơn nữa việc phát triển kỹ thuật quản lý tiền hiện đại và an toàn, ít có khả năng rửa tiền hơn.

- bongdaso biện pháp cần phải tiến hành đối với bongdaso quốc gia không tuân thủ hoặc tuân thủ không đầy đủ bongdaso khuyến nghị của FATF

21

+ bongdaso định chế tài chính phải chú ý đặc biệt tới bongdaso quan hệ và giao dịch kinh doanh với những người, bao gồm cả bongdaso công ty và định chế tài chính, từ bongdaso nước không áp dụng hoặc áp dụng không đầy đủ bongdaso khuyến nghị của FATF.

22

+ bongdaso định chế tài chính phải đảm bảo rằng bongdaso nguyên tắc áp dụng đối với bongdaso định chế tài chính nêu ở trên cũng được áp dụng đối với bongdaso chi nhánh và bongdaso chi nhánh phụ ở nước ngoài, đặc biệt ở bongdaso quốc gia không áp dụng hoặc áp dụng không có hiệu quả bongdaso khuyến nghị của FATF, trong phạm vi luật và bongdaso quy định bản địa cho phép

- Quản lý và giám sát

23

+ bongdaso quốc gia phải đảm bảo rằng bongdaso định chế tài chính phải chịu sự quản lý, giám sát thích hợp và thực thi bongdaso khuyến nghị FATF một cách hiệu quả.

24

+ bongdaso loại hình kinh doanh chỉ định và ngành nghề phi tài chính phải chịu sự điều chỉnh của bongdaso biện pháp quản lý và giám sát

25

+ bongdaso cơ quan có thẩm quyền phải xây dựng hướng dẫn và cung cấp thông tin phản hồi hỗ trợ bongdaso định chế tài chính, bongdaso loại hình kinh doanh chỉ định và ngành nghề phi tài chính trong việc áp dụng bongdaso biện pháp quốc gia nhằm phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, đặc biệt là trong việc phát hiện và báo cáo bongdaso giao dịch đáng ngờ.

3. bongdaso biện pháp tổ chức và biện pháp khác cần thiết trong hệ thống chống rửa tiền và tài trợ khủng bố

- bongdaso cơ quan có thẩm quyền, quyền hạn và nguồn lực của họ

26

+ bongdaso quốc gia phải thành lập bongdaso FIU hoạt động như trung tâm quốc gia để tiếp nhận (và yêu cầu, nếu được phép), phân tích và phổ biến STR và bongdaso thông tin khác về việc rửa tiền và tài trợ khủng bố có nguy cơ xảy ra.

27

+ bongdaso quốc gia phải đảm bảo rằng bongdaso cơ quan thi hành pháp luật được chỉ định có trách nhiệm điều tra chống rửa tiền và tài trợ khủng bố.

28

+ Khi tiến hành điều tra rửa tiền và những tội phạm nguồn, bongdaso cơ quan có thẩm quyền phải có khả năng lấy được những tài liệu và thông tin để sử dụng trong bongdaso cuộc điều tra này, trong việc khởi tố và bongdaso hoạt động liên quan.

29

+ bongdaso giám sát viên phải có quyền hạn thích hợp để giám sát và đảm bảo sự tuân thủ của bongdaso định chế tài chính đối với bongdaso yêu cầu chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, bao gồm cả quyền thực hiện thanh tra

30

+ bongdaso quốc gia phải trang bị cho bongdaso cơ quan có thẩm quyền tham gia vào công cuộc chống rửa tiền và tài trợ khủng bố nguồn kỹ thuật, nhân lực và tài chính đầy đủ.

31

+ bongdaso quốc gia phải đảm bảo rằng bongdaso nhà làm chính sách, FIU, cơ quan thực thi pháp luật và bongdaso giám sát viên có cơ chế hiệu quả cho phép họ hợp tác và ở nơi thích hợp thì điều phối với nhau trong nước liên quan đến việc xây dựng và thực hiện bongdaso chính sách và hoạt động để chống rửa tiền và tài trợ khủng bố.

32

+ bongdaso quốc gia phải đảm bảo rằng bongdaso cơ quan có thẩm quyền có thể đánh giá hiệu quả những hệ thống của mình để chống lại bongdaso hệ thống rửa tiền và tài trợ khủng bố bằng cách duy trì bongdaso số liệu thống kê toàn diện về bongdaso vấn đề liên quan đến tính hiệu quả và hiệu lực của bongdaso hệ thống này

- Tính minh bạch của bongdaso pháp nhân và thoả thuận pháp lý

33

+ bongdaso quốc gia phải thực hiện bongdaso biện pháp nhằm ngăn chặn bongdaso đối tượng rửa tiền sử dụng pháp nhân một cách bất hợp pháp. bongdaso quốc gia phải đảm bảo có thông tin đầy đủ, chính xác và kịp thời về quyền sở hữu hưởng lợi và kiểm soát pháp nhân để cơ quan có thẩm quyền có thể truy cập hoặc có được kịp thời.

34

+ bongdaso quốc gia phải thực hiện bongdaso biện pháp để ngăn chặn việc sử dụng bất hợp pháp bongdaso thoả thuận pháp lý của đối tượng rửa tiền

4. Hợp tác quốc tế

35

+ bongdaso quốc gia cần tiến hành ngay bongdaso bước để trở thành thành viên và thực hiện đầy đủ Công ước Viên, Công ước Palermo và Công ước Quốc tế năm 1999 của Liên Hợp Quốc về việc trấn áp hoạt động tài trợ cho khủng bố.

- Hỗ trợ pháp lý đa phương và dẫn độ

36

+ bongdaso quốc gia cần cung cấp phạm vi hỗ trợ pháp lý đa phương rộng nhất có thể một cách nhanh chóng, hiệu quả và mang tính xây dựng trong việc điều tra, truy tố và bongdaso thủ tục tố tụng khác có liên quan đến rửa tiền và tài trợ khủng bố

37

+ bongdaso quốc gia, trong phạm vi rộng nhất có thể, cần tiến hành hỗ trợ pháp lý đa phương mà không tính đến yếu tố song trùng tội phạm kể cả khi không có tội phạm kép.

38

+ Cần phải có cơ quan có thẩm quyền để tiến hành bongdaso hành động khẩn trương đáp ứng bongdaso yêu cầu của nước khác về nhận dạng, phong tỏa, bắt giữ và tịch thu tài sản được tẩy rửa, và bongdaso khoản thu từ bongdaso hoạt động rửa tiền hoặc bongdaso loại tội phạm nguồn, bongdaso công cụ được sử dụng hoặc định sử dụng để thực hiện bongdaso tội phạm này, hoặc tài sản có giá trị tương đương.

39

+ bongdaso nước cần công nhận rửa tiền là loại hình tội phạm có thể dẫn độ. Mỗi quốc gia cần dẫn độ công dân nước mình hoặc nếu một quốc gia không thực hiện việc dẫn độ chỉ đơn thuần vì lí do quốc tịch, thì quốc gia đó, theo yêu cầu của nước đề nghị dẫn độ, phải nhanh chóng đệ trình vụ việc cho bongdaso cơ quan có thẩm quyền của mình để tiến hành truy tố tội phạm nêu trong yêu cầu.

40

+ bongdaso hình thức hợp tác khác